Internal Audit

1. ด้าน Stock / Inventory
-ตรวจนับสต็อก (Stock Count / Cycle Count)เทียบ สต็อกจริง vs ในระบบ
-ตรวจการรับ–จ่าย–โอนสินค้า ว่ามีเอกสารครบ ถูกขั้นตอน
-ดู Stock Aging / Dead Stock / Slow moving
-ตรวจความเสี่ยงเรื่อง สูญหาย, ทุจริต, บันทึกผิด
-ประเมินการควบคุมภายในของคลัง(Access, Authorization
2. ด้านบัญชี / Accounting
-เน้นความถูกต้องของตัวเลขและการปฏิบัติตามมาตรฐาน
-ตรวจเอกสารบัญชี (Invoice, GR/IR, JV)
-ตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกบัญชีตามนโยบายและมาตรฐานบัญชี
-ทดสอบ Internal Control 
-ตรวจงบการเงินในเชิงวิเคราะห์ (Analytical Review)
-ตรวจสอบการปิดงวด (Cut-off) ให้ถูกต้องตามรอบระยะเวลา